يجب أن تكون جميع المؤسسات قادرة على قياس جميع أنشطتها المتعلقة بالأعمال ، بما في ذلك الإيرادات والتكلفة والوقت الذي يقضيه في العمل ، من أجل اتخاذ القرار الأفضل لأعمالهم. تتمثل إحدى مهام القياس في استخدام أداة مؤشر الأداء الرئيسية ، أحدها معدل العائد على الاستثمار. السؤال هو ما هو معدل العائد على الاستثمار؟
يمكن أن يؤدي استخدام معدل العائد على رأس المال إلى تقليل خسارة الأعمال وتحويلها إلى ربح. نظرا للأهمية الكبيرة لمعدل العائد على رأس المال في نمو المنظمات ، في هذا المقال ، مع الإجابة على سؤال ما هو معدل العائد على رأس المال؟
ما هو معدل العائد على الاستثمار؟
الغرض من هذه المقالة هو الاجابة على السؤال ما هو معدل عائد الاستثمار؟ يشير مصطلح ROI إلى Return on investmen ، ويعد عائد الاستثمار أحد مؤشرات حساب العائد على الاستثمار المالي .
معدل العائد على رأس المال يحسب نسبة الدخل إلى رأس المال في الأعمال التجارية. كلما زادت النسبة ، زادت ربحية هذا العمل. باستخدام هذا المؤشر ، يمكنك تحديد الأعمال الأكثر ربحية للاستثمار.
لقياس ROI، اقسم عائد الاستثمار على تكلفة الاستثمار واحصل على رقم كنسبة مئوية. يمكن تحليل هذا الرقم واستخدامه في الاستثمارات.
تطبيق ROI
حساب معدل العائد على الاستثمار له العديد من التطبيقات للمؤسسات. إذا كان لديك سؤال فما فائدة عائد الاستثمار؟ فيما يلي بعض التطبيقات المهمة لمعدل العائد على الاستثمار.
من خلال حساب ROI، يمكن للشركات مقارنة الفرص الاستثمارية المختلفة واختيار الفرصة التي تحقق أعلى عائد على كل فرصة استثمارية.
ذلك ، من خلال حساب ROI ، يمكن للمؤسسات اتخاذ القرارات المثلى لأعمالها والنجاح في أعمالها مع تحقيق أرباح أعلى.
معدل العائد الفعلي (RRR)
ما هو معدل العائد الحقيقي على الاستثمار؟ إذا أخذنا في الاعتبار عناصر مثل التضخم والضرائب وما إلى ذلك في حساب معدل العائد على رأس المال ، فإن الرقم الذي تم الحصول عليه لمعدل العائد على رأس المال بعد تعديل التضخم والضرائب وما إلى ذلك ، يسمى المعدل الحقيقي لـ العودة أو RRR .
مزايا وعيوب حساب ROI
معدل العائد على الاستثمار ، مثل المؤشرات الأخرى ، له مزايا وعيوب. في هذا الجزء من المقال للإجابة على السؤال ، ما هي مزايا وعيوب حساب معدل العائد على الاستثمار؟ تم دفع.
فوائد حساب ROI
حساب معدل العائد على رأس المال له فوائد عديدة للمنظمات. من بين فوائد حساب ROI ما يلي:
- البساطة في الحساب
- من السهل جدا فهمها
- المرونة
- مؤشر فعال لكيفية اختيار الاستثمار
- و…
عيوب حساب ROI
إن حساب معدل العائد على رأس المال ، على الرغم من وجود العديد من المزايا ، له أيضًا عيوب. بعض عيوب حساب ROI هي:
- لا دور في طول أو مدة الاستثمار في حسابه
- عدم الالتفات إلى معدل العائد على مخاطر الاستثمار
- صعوبة احتساب الأرباح من بعض العملاء
- و…
معادلة حساب فترة الاسترداد
إحدى طرق ROI هي عائد الاستثمار. عندما تريد الشركة حساب العائد على الاستثمار ، فإنها تستخدم فترة الاسترداد. بمعنى آخر ، فترة الاسترداد هي مقدار الوقت المطلوب لسداد الاستثمار الأولي ، ولكن ما هي صيغة فترة الاسترداد ؟
صيغة حساب فترة الاسترداد هي أنه يجب عليك أولاً تقسيم مبلغ الاستثمار الأولي على المبلغ المحتمل للعائد السنوي على الاستثمار. كلما كانت فترة الاسترداد أقصر ، كانت مخاطر رأس المال أفضل وانخفضت. إذا كانت فترة الاسترداد طويلة ، فلن يكون الاستثمار ذا قيمة كبيرة.
صيغة معدل الاستثمار
كما ذكرنا ، يتم استخدام معدل العائد على الاستثمار لمقارنة عوائد وربحية العديد من الاستثمارات المختلفة.
لحساب معدل العائد على الاستثمار ، قسّم الربح من الاستثمار على تكلفة الاستثمار أو مبلغ الاستثمار الأولي ، ويتم التعبير عن النتيجة كنسبة مئوية أو نسبة. الصيغة لحساب معدل العائد على الاستثمار كما يلي. (إذا كنت تريد أن تظهر كنسبة مئوية ، فعليك مضاعفة النتيجة في 100.)
مبلغ الاستثمار / صافي الربح المستلم = معدل عائد الاستثمار
تدريب لحساب فترة الاسترداد
والسؤال ما هي طريقة حساب معدل العائد على الاستثمار؟ يعتبر عائد الاستثمار طريقة أخرى لاختيار أفضل خطة استثمار. عائد الاستثمار هو عدد السنوات أو الفترات التي يستغرقها رأس المال الأولي ليتم إرجاعه إلى الشركة.
لحساب فترة الاسترداد ، يتم قسمة الاستثمار الأولي للخطة على العائد السنوي المحتمل على الاستثمار. إذا تم استخدام مؤشر فترة الاسترداد لتحديد خطة استثمار ، يتم تحديد خطة استثمار لها فترة استرداد أقصر.
إذا كنت تريد حساب فترة الاسترداد بشكل أكثر دقة ، يمكنك استخدام مؤشر آخر يسمى فترة عائد رأس المال المتحرك . قد تسأل ، ما هو مؤشر فترة عائد رأس المال العامل؟ فترة عائد رأس المال العامل هي مجموع التدفقات النقدية بعد خصمها.
النقطة المهمة في حساب فترة الاسترداد هي أن "القيمة الزمنية للنقود" لا تؤخذ في الاعتبار. من أجل مراعاة القيمة الزمنية للنقود ، يتم استخدام مؤشر "فترة الاسترداد المخصومة". كيفية حساب فترة الاسترداد المخصومة كالتالي:
DPP: عوائد رأس المال المخصومة
Ln: لا لوغاريتم
O1: مبلغ الاستثمار الأولي
R: معدل الخصم
CF: العائد السنوي على الاستثمار
طرق مختلفة لحساب معدل العائد على الاستثمار
تختلف كيفية حساب معدل العائد على الاستثمار. طريقتان شائعتان لحساب ROI هما:
إذا تم حساب ROI على أنه إيجابي ، فهذا يعني أن الاستثمار مربح ويستحق الوقت. ولكن إذا كانت سلبية ، فمن الأفضل تنحية هذا الاستثمار جانبًا والتفكير في خطة استثمار أخرى. أيضًا ، عند مقارنة ROI للمشاريع المختلفة ، يتم اختيار المشروع الذي يتمتع بأعلى ROI للاستثمار.
مثال على عائد الاستثمار (ROI)
لمعرفة المزيد حول كيفية حساب معدل العائد على رأس المال ، دعنا نعطي مثالاً. لنفترض أن الشركة "أ" اشترت واستثمرت في أسهم شركة قبل عامين مقابل 200 مليون ، وإذا باعت هذه الشركة أسهمها بمبلغ 250 مليون هذا العام ، فسيتم احتساب معدل العائد على الاستثمار على النحو التالي.
وهذا يعني أنه مقابل كل 1,000 تستثمرها الشركة "أ" ، تم تحقيق ربح بنسبة 25 في المائة أو 250 .
التحديات المتعلقة بحساب ROI
والسؤال هو ما هي التحديات المرتبطة بمعدل العائد على الاستثمار؟ هناك أيضًا تحديات وقيود على حساب ROI ، وإليك بعض التحديات المرتبطة بحساب ROI.
- حساب ROI بطرق مختلفة بين الشركات: تجعل الطرق المختلفة لحساب ROI في الأعمال التجارية المختلفة من الصعب مقارنة ROI في الشركات.
- عدم مراعاة معيار الوقت: يتمثل التحدي الآخر في حساب ROI في تقييمه في نفس الوقت. كما تعلم ، يصبح المشترون عملاء في أوقات مختلفة من العمل وهذا أحد تحديات حساب ROI.
- استبعاد المزايا غير المالية: يمكن حساب الفوائد المالية بسهولة باستخدام الكمبيوتر. ومع ذلك ، عند تحقيق ربح غير مالي ، لا يمكن الحساب باستخدام الكمبيوتر ومن الصعب حساب ROI.
- تخصيص ميزانية أكبر للاستثمارات ذات ROI أعلى: في بعض الأحيان قد تكون هناك استثمارات ذات ROI أقل ولكنها قد تكون ذات قيمة للأعمال.
وتجدر الإشارة إلى أن المديرين يفضلون دائمًا إعطاء الأولوية للاستثمارات التي لها ROI أعلى ، وبالتالي لا يتم توزيع الميزانية بشكل مناسب.
- الاختلافات في فعالية الإعلان: قد تختلف فعالية الإعلان من شخص لآخر. شجع بعض العملاء على الشراء ولكن لا تكون فعالة بالنسبة للبعض. نتيجة لذلك ، من الصعب حساب ROI بدقة.
كيفية تحسين معدل العائد على الاستثمار
بعد التعرف على معدل العائد على الاستثمار ومزاياه وعيوبه ، تمت معالجة مسألة كيفية تحسين معدل العائد على الاستثمار ، لمعالجة أفضل عوائد الأعمال.
هناك عدة طرق لتحسين معدل عائدك ، مثل تقليل التكاليف وزيادة الأرباح وتحسين الكفاءة وما إلى ذلك. أول وأهم شيء لتحسين معدل العائد على رأس المال هو تحديد هدف واضح للعمل ، وكذلك يجب تحديد العوامل الخارجية التي تؤثر على العمل.
ثم ضع في اعتبارك تكلفة التسويق ، وفي هذه الحالة يمكنك تنفيذ استراتيجية عائد الاستثمار ثم استخدام أداة تحليل تسويق دقيقة . بهذه الطريقة ، يمكنك تحسين معدل عائدك وتنمية عملك.
مقارنة بين الاستثمارات والعائد السنوي على الاستثمار
كما ذكرنا ، فإن أحد عيوب أو قيود ROI هو قلة وقت الاستثمار ، والذي يتم حله باستخدام معدل العائد السنوي.
باستخدام معدل العائد السنوي على الاستثمار ، من الممكن حساب معدل العائد على الاستثمار في استثمارات مختلفة ومقارنة الاستثمارات باستخدام النتائج التي تم الحصول عليها. يتم حساب العائد السنوي على الاستثمار باستخدام الصيغة التالية:
أي استثمار لديه معدل عائد سنوي أعلى سيكون أفضل استثمار. (N: عدد سنوات امتلاك رأس المال)
تحليل معدل عائد رأس المال
في هذا الجزء من المقال ، تتم مراجعة معدل العائد على الاستثمار. في هذا الصدد ، سيتم مراجعة ومناقشة مؤشرات العائد السنوي لرأس المال وصافي القيمة الحالية والعائد على الأصول والعائد على حقوق الملكية.
العائد السنوي على رأس المال
العائد السنوي على الاستثمار هو عائد الاستثمار في السنة ، والذي يتم حسابه باستخدام الصيغة التالية.
صافي القيمة الحالية (NPV)
صافي القيمة الحالية Net present value ، أو للاختصار NPV هي إحدى طرق حساب ROI. يحسب صافي القيمة الحالية القيمة الحالية للاستثمار بناءً على الدخل المستقبلي بالإضافة إلى التضخم.
بمعنى آخر ، صافي القيمة الحالية هو الفرق بين القيمة الحالية للدخل الناتج عن الاستثمار والتكاليف التي يتعين دفعها مقابل الاستثمار. يتم حساب صافي القيمة الحالية (NPV) باستخدام الصيغة التالية.
Ct: صافي التدفق النقدي خلال الفترة
C0: إجمالي تكاليف الاستثمار الأولية
R: معدل الخصم
t: عدد الفترات الزمنية
يستخدم المستثمرون مؤشرًا آخر يسمى معدل العائد الداخلي ، أو IRR ، لتقييم خططهم الاستثمارية ، بالإضافة إلى NPV. الفرق بين معدل العائد الداخلي ومعدل العائد على الاستثمار هو أن معدل العائد الداخلي يعادل معدل العائد الذي يكسبه المستثمرون من خلال الاستثمار في المشروع.
العائد على الأصول (ROA)
نتيجة قسمة الربح السنوي على إجمالي أصول الشركة هي العائد على الأصول أو ROA. بمعنى آخر ، يتم حساب الربح مقابل دولار واحد من الأصول المحتفظ بها.
العائد على حقوق الملكية (ROE)
العائد على حقوق الملكية (ROE) هو نسبة صافي الدخل إلى إجمالي حقوق الملكية. يشير العائد على حقوق الملكية إلى ربحية الشركة على رأس المال المطلوب. كلما ارتفع العائد على حقوق الملكية ، زادت أرباح الشركة برأس مال أقل من إيراداتها.
استنتاج
هدف جميع المنظمات في أعمالها هو تحقيق أقصى ربح. لكي تتمكن المؤسسات من حساب الربح المحتمل لخطط مختلفة واختيار أفضل خطة للاستثمار ، يمكنها استخدام مؤشر معدل العائد المالي . ما معنى عائد الاستثمار في هذه المقالة؟ تم دفع.
نظرا لأهمية حساب معدل العائد على رأس المال ، يجب أن تكون المنظمات على دراية بإجابة السؤال ما هو معدل العائد على الاستثمار؟ يجب أن يكونوا على دراية بكيفية حسابها. في نهاية هذه المقالة ، تأكد من طرح أي أسئلة أو اقتراحات لنا في قسم التعليقات.
